根据有关文件精神，结合我市实际，制定了《丽水市直政府投资项目竣工财务决算审核操作规程》★，现印发给你们，请遵照执行。

　　第一条为进一步加强丽水市直政府投资项目竣工财务决算管理，依据《基本建设财务规则》(财政部令第81号)、《财政部关于印发财政投资评审管理规定的通知》（财建〔2009〕648号）、《财政部关于印发基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法的通知》（财建〔2016〕503号）公海彩船6600网页登录★、《浙江省政府投资预算管理办法》(省政府令第286号)、《浙江省财政厅关于印发浙江省政府投资预算管理办法实施细则的通知》（浙财建〔2013〕245号）★★★、《丽水市人民政府办公室关于完善市本级政府投资项目结(决)算工作的通知》(丽政办发〔2016〕123号)的规定★，结合我市实际★，制定本规程。

　　1、已完成账目核对、账务调整、财产物资核实处理、债权实现★、债务清偿及档案资料归集整理等工作，提供的所有资料真实、完整、合法、合规，全面反映本项目的所有经济活动★。

　　（二）市财政项目预算审核中心对报送的项目进点审核★★★，提出初审意见★。项目业主(或主管部门)根据初审意见进行整改或对有关问题进行说明★★★。

　　第五条项目业主（或主管部门）依据项目竣工财务决算批复意见办理产权登记和有关资产入账或调账。

　　我单位项目已经根据《基本建设财务规则》(财政部令第81号)★★★、《财政部关于印发基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法的通知》（财建〔2016〕503号）等相关规定进行了竣工财务决算编制，我单位承诺：

　　（一）项目业主(或主管部门)编制项目竣工财务决算，报送市财政项目预算审核中心审核并签署《承诺书》(附件1)。

　　2★★.项目历年投资计划及财政资金预算下达文件的复印件并加盖公章（核对原件）；

　　1.项目立项、可行性研究报告、初步设计报告及概算、概算调整批复文件的复印件并加盖公章（核对原件）★★。送审项目超过批准概算的★★★，应提供原概算批复部门出具的书面意见；

　　4.财产物资盘点表（纸质及电子版）。项目业主(或主管部门)在编制项目竣工财务决算前★★★，应当对财产物资盘点核实，填列各种材料、设备★、工具、器具等清单并妥善保管，做到账账★★、账证★★★、账实★、账表相符；

　　2、所有交易（收支）事项均已入账，无账外账，无小金库，重大的期后事项均已在会计报表中作了相应的调整或披露。